——2017年1月5日在阜新市第十五届

人民代表大会第六次会议上

市财政局局长  韩学明

各位代表：

我受人民政府委托，现将阜新市2016年预算执行情况和2017年预算草案提请市第十五届人民代表大会第六次会议审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市财税部门紧紧围绕全面转型振兴总目标，以增进人民福祉为根本，推进经济社会各项事业健康发展，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断深化财政改革，财政运行总体平稳。

（一）全市一般公共预算执行情况

2016年，全市一般公共预算收入完成35.8亿元，为年度预算的93.6%，比上年减少1.3亿元，下降3.5%。其中：市本级完成16.8亿元，为年度预算的100.3%，比上年增加0.5亿元，增长2.9%。全市一般公共预算收入下降，主要是受经济下行和“营改增”政策等影响。

各级人大通过的一般公共预算支出预算为98.2亿元，在预算执行中做了相应的调整，调整后的支出预算为157.5亿元，比年初预算增加59.3亿元，增加支出预算的资金来源是：（1）上年结余收入13.2亿元；（2）省各项补助比年初预算增加47.4亿元；（3）当年短收1.3亿元。

全市一般公共预算支出完成137.7亿元，为调整预算的   87.4%，比上年增加7.7亿元，增长5.9%。主要支出项目完成情况是：农林水事务支出完成30.7亿元，比上年增长37.3%；科学技术支出完成0.3亿元，比上年下降22.3%，主要是上级科技专项补助资金减少；教育支出完成23.2亿元，比上年增长8.4%；社会保障和就业支出完成32.9亿元，比上年增长4.3%。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入 35.8亿元，上级补助收入136.6亿元，预算稳定调节基金2.5亿元，上年结余收入13.2亿元，调入资金3.6亿元，收入总计为191.7亿元。减去本年支出137.7亿元，地方政府债券还本支出24.2亿元，上解支出7.7亿元，结转下年支出22.1亿元，当年财政收支平衡。

（二）全市政府性基金预算执行情况

2016年，全市政府性基金预算收入完成9.5亿元，为年度预算的60.9%，比上年减少5.4亿元，下降36.2%，主要是受土地交易市场持续低迷的影响，国有土地使用权出让金收入减少。

全市政府性基金预算支出13.6亿元，为调整预算的65.5%，比上年减少5.5亿元，下降28.9%，主要是收入减少而相应减少了支出。

全市政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入9.5亿元，上级补助收入3.3亿元，上年结余收入8.8亿元，地方政府债券还本收入5.3亿元，收入总计为26.9亿元，减去本年政府性基金预算支出13.6亿元，调出资金0.9亿元，地方政府债券还本支出5.3亿元，结转下年支出7.1亿元，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入完成0.4亿元，为年度预算的67.5%，主要是出售彰武县国有百货大楼等产权转让收入。

全市国有资本经营预算支出完成0.4亿元，为年度预算的67.4%，主要是产权转让发生相关支出。

全市国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0.4亿元，上级补助收入10亿元，收入总计为10.4亿元，减去本年政府性基金预算支出0.4亿元，年终结余10亿元，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入完成48.2亿元，为年度预算的99.4%，比上年的47.8亿元，增加0.4亿元，增长0.8%。全市社会保险基金预算支出完成69.8亿元，为年度预算的101.6%，比上年增加8.9亿元，增长14.6%。全市社会保险基金当年缺口21.6亿元，其中：企业职工养老保险基金缺口22.6亿元。各级财政部门多方筹措资金，保证了企业职工养老金及时足额发放，实现了全市社会保险基金收支平衡。

二、2017年预算安排情况

2017年是我市转型振兴进入攻坚阶段的关键之年，科学、准确分析和把握2017年全市经济形势，积极稳妥地编制好财政收支预算，对于全面深化财税体制改革，加快转变政府职能，继续优化产业结构，促进经济和社会持续发展具有重要意义。“一带一路”建设、新一轮东北振兴、国家扶贫改革试验区和突破辽西北等战略的深入实施，将为我市改革和发展带来新的机遇。但由于经济下行压力依然存在，2017年我市财政收入形势仍不容乐观，加之刚性支出继续加大，财政收支矛盾十分突出；企业职工基本养老金发放和偿还政府债务的压力十分巨大；支持阜新转型振兴、改善民生、促进社会和谐稳定等任务依然十分艰巨。

（一）全市预算草案

1、一般公共预算编制情况

2017年全市一般公共预算收入安排38.0亿元，比2016年完成数35.8亿元，增加2.2亿元，增长6.0%，其中：税收收入安排27.2亿元，增长4.9%；非税收入安排10.8亿元，增长9.1%。

全市一般公共预算支出安排99.5亿元，比2016年预算数98.2亿元，增加1.3亿元，增长1.3%。

按照上述预算安排，2017年全市一般公共预算来源总计为108.5亿元，其中：一般公共预算收入38.0亿元，上级补助收入66.6亿元，预算稳定调节基金3.2亿元，调入资金0.7亿元。减去上解支出9.0亿元，全市实有财力为99.5亿元。2017年全市一般公共预算支出安排99.5亿元。当年预算安排收支平衡。

2、政府性基金预算编制情况

全市政府性基金预算收入安排12.3亿元，比2016年完成数，增加2.9亿元，增长30.4%。

全市政府性基金预算支出安排12.5亿元，比2016年预算数，减少3.2亿元，下降20.4%。

2017年全市政府性基金来源总计为12.5亿元，其中：政府性基金收入12.3亿元，上级补助收入0.2亿元。政府性基金支出安排12.5亿元。当年政府性基金预算安排收支平衡。

3、国有资本经营预算编制情况

因县区未安排国有资本经营预算，全市国有资本经营预算同市本级国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算编制情况

2017年社会保险基金收入预算安排52.3亿元（不含机关事业单位养老保险46.8亿元），比2016年完成数48.2亿元，增加4.1亿元，增长8.5%。社会保险基金支出预算安排77.8亿元（不含机关事业养老保险46.8亿元），比2016年预算68.7亿元，增加9.1亿元，增长13.2%。社会保险基金当年缺口25.5亿元，其中：企业职工基本养老保险基金缺口26.3亿元。各级财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保全市社会保险基金预算收支平衡。

（二）市本级预算草案

2017年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会，市第十二次党代会及全市经济工作会议精神，紧紧围绕国发62号文件确定的各项重点任务，认真落实《预算法》和深化预算管理制度改革决定的要求。依法据实编制收入预算；牢固树立过紧日子思想，坚持厉行节约，压缩一般性支出，强化预算约束;加大财政资金统筹力度，优化支出结构；继续扩大绩效目标编制范围，提高资金使用效益；加强政府购买服务预算管理，强化政府债务管理，规范政府采购管理；推进公务用车制度及养老保险制度等改革；实行全口径预算管理，加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

1、一般公共预算编制情况

（1）市本级功能预算草案

市本级一般公共预算收入安排17.6亿元，比2016年完成数，增加0.8亿元，增长4.9%。其中：税收收入安排11.4亿元，下降1.1%；非税收入安排6.2亿元，增长18.3%。

市本级一般公共预算支出安排49.7亿元，比2016年预算数，增加8.3亿元，增长20.1%。

2017年市本级一般公共预算收入来源总计为52.4亿元，其中：一般公共预算收入17.6亿元，上级补助收入31.6亿元，预算稳定调节基金2.5亿元，调入资金0.7亿元。减去上解上级支出2.7亿元，市本级可用财力49.7亿元。市本级当年一般公共预算收支安排平衡。

（2）市本级部门预算草案

财政部门按照“合法性、重要性和综合预算”的原则，将预算部门所有收支统一纳入预算管理，做到了“一个部门一本预算”。2017年共编制了67个单位的部门预算，预算收入安排57.3亿元，支出安排57.3亿元。当年部门预算收支平衡。

2、政府性基金预算编制情况

2017年市本级政府性基金预算收入安排7.3亿元，比2016年完成数6.2亿元，增加1.1亿元，增长17.7%。

政府性基金预算支出安排7.4亿元，比2016年预算8.6亿元，减少1.2亿元，下降14.1%。

2017年市本级政府性基金来源总计为7.4亿元，其中：政府性基金收入7.3亿元，上级补助收入0.1亿元。政府性基金支出安排7.4亿元。当年政府性基金预算安排收支平衡。

3、国有资本经营预算编制情况

2017年市本级国有资本经营预算收入安排0.3亿元，为阜新银行利润分红收入。

国有资本经营预算支出安排0.3亿元，用于处置阜新银行不良资产。

当年国有资本经营预算收支平衡。

4、社会保险基金预算编制情况

社会保险基金收入预算安排26.7亿元（不含机关事业单位养老保险16.3亿元），比2016年完成数24.4亿元，增加2.3亿元，增长9.4%。社会保险基金支出预算安排49.4亿元（不含机关事业单位养老保险16.3亿元），比2016年预算43.8亿元，增加5.6亿元，增长12.8%。社会保险基金当年缺口22.7亿元，其中：企业职工基本养老保险基金缺口21.1亿元。财政部门将积极筹措资金，弥补企业养老基金缺口，确保社会保险基金预算收支平衡。

三、2016年重点工作完成情况

（一）落实“三严三实”要求，依法依规组织财政收入。2016年，经济下行压力持续增大，营改增等政策性减收因素明显，财政收入组织工作面临较大压力，全市财税部门积极采取措施，深挖税源费源潜力，努力组织财政收入。一是强化收入分析。准确把握经济发展走势，深入分析收入下滑成因，努力解决收入组织中存在的问题，确保收入均衡入库。二是加强税收征管。积极采取措施，加强对重点行业、重点企业、重点项目的征管，跟踪项目和工程进展情况，确保各项税收应收尽收。三是强化非税收入管理。严格执行非税收入政策，依法依规组织非税收入，增加政府统筹财力。四是加强社会保险基金征管。严格执行国家有关规定，加大征缴力度，保障基金及时足额发放。

（二）抢抓政策机遇，“三争取”工作实现新突破。一是充分利用上级各项政策，加大争取资金力度。抓住加快落实中央7号及国发62号文件精神、省突破辽西北等重要机遇，争取中央和省更大的政策及资金支持，2016年争取资金完成124.8亿元，比上年增加8.8亿元，增长7.6%。二是充分利用融资平台争取资金。2016年争取国内政策性贷款、交通银行贷款和国际金融组织及外国政府贷款17.2亿元，有效缓解了财政运行压力。

（三）大力支持稳增长调结构，推进基础设施建设。一是支持重点项目建设。筹集2.7亿元，用于工业园区基础设施及京沈客专项目建设等。二是支持城市基础设施建设和维护。投入2.7亿元，用于城市市政道路、园林绿化、细河二期城市中心段治理、玉龙新城道路建设等，进一步完善城市基础设施建设，群众生活环境得到明显改善。三是支持企业创新发展。投入1102万元，用于企业科技创新、产业升级、专利技术转化，鼓励外贸企业出口创汇，提升我市企业市场竞争力。四是全力保障招商引资工作。筹措192.5万元，保障我市出国招商团队及有关部门赴安徽、深圳、长三角等地区招商活动顺利开展。

（四）优化支出结构，切实保障重点民生支出。坚持民生优先原则，认真兑现民生实事，让发展成果更多更公平地惠及广大群众。全市民生支出113.4亿元，占一般公共预算支出的82.3%，同比增加0.7个百分点。一是支持社会保障体系建设。积极应对省对企业职工基本养老金借款政策调整，千方百计筹措资金，确保养老保险金按时足额发放，同时筹集2.68亿元上解省养老保险风险基金。投入5.5亿元，落实城乡低保对象、困难群体生活补助政策。筹集2.5亿元，支持公益性岗位人员提高补贴标准。二是支持医疗卫生事业发展。筹集5.4亿元，用于支持城镇居民医疗保险、新农合、基本公共卫生、基层医疗卫生机构综合改革等。三是继续支持教育和文化体育事业发展。投入3.7亿元，用于城乡义务教育公用经费、农村校舍维修改造和义务教育薄弱学校改造等，扩大学前教育资源，资助家庭经济困难学生完成学业，不断完善我市公共文化和体育设施建设。四是全力支持精准扶贫工作。争取各类扶贫专项资金1.3亿元，保证了全市65个行政村、3.5万人的脱贫目标顺利完成。五是支持环境保护和生态建设。筹集3亿元，用于城市污水处理、矿山环境治理二期工程、海州矿南帮治理工程等，城市环境得到了改善。

（五）落实强农惠农政策，加快发展现代农业。一是整合资金3.3亿元，支持沈阜200万亩现代农业示范带建设。筹集12.8亿元，落实耕地地力保护补贴、玉米种植者补贴等各项惠农政策，使近30万户农民直接受益。二是积极筹集8.6亿元，保障抗旱救灾、千万亩经济林建设和“畜牧强市”战略顺利实施，开展高标准农田和土地整治项目，农业基础设施和农村生态环境得到进一步改善。三是筹措资金3.2亿元，用于“美丽乡村示范村”、宜居乡村和示范乡镇建设，进一步改善了农村居住环境和交通条件。

（六）继续深化改革，提高财政管理水平。创新财政管理体制机制，财政运行质量和资金使用效益得到进一步提高。一是进一步完善市以下财政管理体制，解决营改增后市与县（区）有关预算管理问题。二是按规定时间公开了经市人代会批准的除涉密信息外的市本级预决算。同时，积极推动县区预决算公开工作。三是继续盘活财政存量资金，加快资金支出进度，不断压缩存量资金规模。四是继续推进政府购买服务改革，修订和补充了《阜新市政府向社会力量购买服务指导目录》，规范政府购买服务操作流程。五是先后制定了《关于落实〈阜新市全面推进公务用车制度改革总体方案〉有关问题的通知》等文件，保证行政及参公单位公车改革顺利开展。六是进一步完善政府债务管理政策体系、风险防控体系和管理组织保障体系，防控政府债务风险。同时，积极筹集偿债准备金，发行地方政府债券置换政府存量债务，及时偿还到期政府债务。七是建立财政内控制度，将制衡机制嵌入到内部管理制度之中，健全权力运行的制约和监督体系。八是建立健全绩效评价体系，制定了《阜新市市级财政支出绩效管理暂行办法》等8个文件，加快构建全过程预算绩效管理机制。九是全面开展全市行政事业单位资产清查工作，实现资产管理与预算管理、账务管理、决算管理及实物管理的有机结合。十是在充分调研论证的基础上，提出组建企业集团和央企“三供一业”分离移交方案，制定标准、测算费用，推动上述工作有序开展。

四、2017年财政重点工作安排

（一）努力培植财源。逐步形成多元化产业格局，减少传统行业下滑对经济的冲击，形成稳定的收入增长机制。一是创新财政投入方式，充分发挥财政资金的引导和放大效应，推进“三四四”产业发展格局加速形成，提升服务业发展水平。二是鼓励境内外投资者向本市投资，利用产业（创业）投资引导基金，引导社会资本向经济结构调整、产业升级、创新驱动类项目投资，鼓励对初创期企业投资，支持中小微企业发展。三是加快建设、交通、教育、旅游集团组建进程，确保实现国有资产保值增值，加大国有资本经营收入和国有资源有偿使用收入规模，增加政府可用财力。四是继续支持招商引资工作，围绕重点产业，全面实施精准招商，深化项目对接，支持本地企业开展对外合资合作。

（二）全力组织财政收入。一是加强税收征管。继续落实“营改增”有关税收政策，强化财政、国地税征管合作，加强重点行业、重点企业、重点税种管理，有针对性地开展城镇土地使用税、国有土地使用权出让转让契税、煤炭资源税、房产税等税种的税源调查，夯实税基，应收尽收，依法严格执行税收优惠政策。二是强化非税收入征管。深挖收入潜力，坚决制止和纠正擅自减收、免收和缓收行为，完善非税收入征管政策。三是加强养老保险基金收入征管。严格执行国家有关规定，积极征收养老保险基金，努力压缩基金收支缺口。

（三）千方百计做好“三争取”工作。以研读中发[2016]7号、国发[2016]62号文件精神为重点，深入掌握国家及省相关政策，争取中央和省更多的政策和资金支持；进一步加大融资力度和拓宽融资渠道，继续争取置换债和专项地债，积极运用PPP模式，吸引更多的社会资本投入重点领域，有效解决建设资金不足问题。

（四）促进民生持续改善。一是支持就业和完善社会保障体系。继续落实促进就业创业的各项政策，统筹推进机关事业单位养老保险制度改革。二是支持社会救助体系建设。全面实施临时救助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴等制度，落实解决城市低收入家庭住房困难各项财政政策。三是支持教育优先发展。保障基础教育均衡发展，健全和巩固教育助学体系，继续支持特殊教育和民族教育事业。

（五）加快发展现代农业。一是支持沈阜200万亩现代农业示范带建设。加大整合资金力度，完成示范带建设目标。二是大力推进农村扶贫攻坚。扎实推进国家扶贫改革实验区建设，做到准确识别、精准帮扶。三是支持农村综合改革。继续落实一事一议财政奖补政策，推进村内道路、美丽乡村示范村建设。四是着力改善生态环境。继续支持草原沙化治理、千万亩经济林建设，支持宜居乡村建设，改善农民生活环境。

（六）继续深化财政改革。认真贯彻落实新预算法，进一步提高财政管理水平。一是继续完善市以下财政管理体制。密切关注国家和省财政收入划分和事权调整政策，适时提出市以下财政管理体制调整方案。二是继续推进部门预算改革。规范四部预算编制工作，促进四部预算的有机衔接；结合机关事业单位养老保险改革和取暖费、公务用车等改革政策，调整和细化部门预算编制项目。三是进一步推进绩效评价工作。不断提高财政部门和预算部门的支出责任意识，完善科学、合理的预算绩效管理体系。四是加强政府债务管理。提高规范化管理水平，完善政府债务风险防控和组织保障体系，大力推广PPP模式。五是进一步扩大国库集中支付改革范围，将县区、乡镇全部预算单位、全部财政资金纳入国库集中支付。六是扩大政府购买服务范围，建立优胜劣汰的动态调整机制。七是继续推进企业集团组建和“三供一业”分离移交工作。完善新组建集团的管理体制，建立健全法人治理结构；签订分离移交协议，督促开展维修、改造等相关工作。