—2014年1月4日在阜新市第十五届

人民代表大会第二次会议上

市财政局局长  韩学明

各位代表：

我受人民政府委托，现将阜新市2013年总预算执行情况和2014年预算草案提请市第十五届人民代表大会第二次会议审查，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年总预算执行情况

2013年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市财税部门认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和全市经济工作会议精神，牢牢把握“稳中求进、又好又快”的总基调，以科学发展为主题，以转变经济发展方式为主线，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断推进财政改革，较好地完成了财政各项工作目标。

（一）全市公共财政预算执行情况

    2013年，全市公共财政预算收入完成70.5亿元，为年度预算的92.4%，比上年增加6.5亿元，增长10.1%,增幅高于全省平均水平。其中：市本级完成20.9亿元，为年度预算的97.0%，比上年增加1.3亿元，增长6.7%。市本级公共财政预算收入短收主要是受经济下行及结构性减税政策影响。

    各级人大通过的公共财政预算支出预算为109.3 亿元，在预算执行中做了相应的调整，调整后的支出预算为 189.8 亿元，比年初预算增加80.5亿元，增加支出预算的资金来源是：（1）上年结余收入25.1亿元；（2）省各项补助比年初预算增加61.2亿元；（3）当年短收5.8亿元。

    全市公共财政预算支出完成172.3亿元，为调整预算的  90.8%，比上年增加26.9亿元，增长18.5%。主要支出项目完成情况是：农林水事务支出完成25.3亿元，比上年增长46.8%；科学技术支出完成1.3亿元，比上年增长6.2%；教育支出完成19.6亿元，比上年下降5.5%，可比口径增长7.8%；社会保障和就业支出完成26.2亿元，比上年增长7.6%。

    全市公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入 70.5亿元，上级补助收入103.6亿元，上年结转收入25.1亿元，调入资金0.6亿元，收入总计为199.8亿元，减去本年支出172.3亿元，上解支出10.4亿元，结转下年支出17.5亿元，累计赤字    0.4亿元，当年财政收支平衡。

    （二）全市基金预算执行情况

    2013年，全市基金预算收入完成44.7亿元，为年度预算的100.2%，比上年增加2.4亿元，增长6%。

    全市基金预算支出完成53.9亿元，为调整预算的88.2%，比上年增加10.3亿元，增长23.6%。

全市基金预算收支平衡情况是：基金预算收入44.7亿元，上级补助收入5.3亿元，上年结转收入11.6亿元，收入总计为  61.6亿元，减去本年支出53.9亿元，上解支出0.2亿元，调出资金0.3亿元，结转下年支出7.2亿元，基金预算收支平衡。

二、2014年预算安排情况

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会各项改革部署的第一年，也是我市实现转型振兴、突破阜新的关键之年。科学、客观、准确分析和把握2014年财政经济形势，积极稳妥地编制好财政收支预算，对于全面深化改革，加快转变政府职能，推动经济发展方式转变，促进经济和社会持续协调发展具有重要意义。突破辽西北、国家扶贫改革试验区等战略的深入实施，将为我市改革和发展带来新的机遇，2014年我市财政收入将继续保持较高幅度的增长，但由于经济下行压力依然存在，国民经济增速适度放缓，财政收支矛盾仍然十分突出，偿还政府债务的压力十分巨大，支持阜新转型振兴、改善民生、促进社会和谐稳定等任务依然十分艰巨。

（一）全市收支预算草案

2014年全市公共财政预算收入安排78.2亿元，比2013年完成数增加7.8亿元，增长11.0%，其中：税收收入安排57.5亿元，增长14.2%；非税收入安排20.7亿元，增长3.0%。

全市公共财政预算支出安排112.0亿元，比2013年预算数增加2.7亿元，增长2.4%。

按照上述预算安排，2014年全市公共财政预算来源总计为124.6亿元，其中：公共财政预算收入78.2亿元，上级补助收入46.1亿元，调入资金0.3亿元。减去上解支出12.6亿元，全市实有财力为112亿元。2014年全市公共财政预算支出安排112亿元，当年预算安排收支平衡。

全市基金预算收入安排30.3亿元，比2013年完成数减少14.4亿元，下降32.2%，其中：国有土地使用权出让金收入减少14.4亿元，下降34.9%。全市基金预算支出安排30.3亿元，主要是根据收入规模相应安排支出。基金预算收支平衡。

    （二）市本级收支预算草案

2014年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会和全市经济工作会议精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，大力支持新一轮突破阜新战略；继续强化以财政收入为核心抓经济工作的发展理念，大力组织财政收入；坚持依法理财、统筹兼顾，切实保证市委方针政策落实和民生等重点支出需要；坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费支出，降低行政运行成本；防范和化解政府债务风险；进一步深化财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算绩效管理，加强预算监督，提高预算透明度。

    1、市本级功能预算草案

市本级公共财政预算收入安排22.7亿元，比2013年完成数20.9亿元，增加1.8亿元，比上年增长8.6%，其中：税收收入安排16.6亿元，比上年增长18.6%；非税收入安排6.1亿元，比上年下降11.6%。

市本级公共财政预算支出安排43.1亿元，比2013年预算数减少1.4亿元，下降3%，主要是列入市本级提前通知的上级补助收入减少。三项法定支出预算安排情况是：（1）农业项目支出安排1685万元，比上年的1500万元，增长12.3%；（2）教育支出安排28461万元，比上年增加4938万元，增长21%；（3）科技项目支出安排1070万元，比上年的950万元，增长12.6%。三项法定支出增幅均高于市本级2014年财政经常性收入增长12%的水平，符合法定要求。

按照上述预算安排，2014年市本级公共财政预算收入来源总计为46.1亿元，其中：公共财政预算收入22.7亿元，上级补助收入23.4亿元。减去上解上级支出3亿元，市本级实有财力43.1亿元。2014年市本级公共财政预算支出安排43.1亿元，当年预算安排收支平衡。

市本级政府性基金预算收入安排18.3亿元，比2013年完成数18.4亿元，减少0.1亿元，下降0.5%。政府性基金预算支出安排18.3亿元，主要是根据收入规模相应安排支出。基金预算收支平衡。

2、市本级部门预算草案

    财政部门按照“合法性、重要性和综合预算”的原则，将预算部门所有收支统一纳入预算管理，做到了“一个部门一本预算”。2014年共编制了78个部门的预算，其中二、三级预算单位327户。2014年部门预算收入安排41.9亿元，支出安排41.9亿元，部门预算收支平衡。

三、2013年主要财政工作

（一）公共财政预算收入实现新突破，收入质量明显提升。2013年, 公共财政预算收入继上年突破60亿元后，再次实现新突破，达到70.5亿元，增长10.1%。为实现这一目标，各级财政部门努力克服经济下行及结构性减税带来的不利影响，采取了各种行之有效的措施，付出了辛勤的努力。一是实施目标管理，强化收入调度。结合全市各县区实际，制定阶段性目标，不断加强收入执行的调度和分析工作，确保各阶段目标的顺利完成。二是加强税收收入征管。强化对重点行业、企业、项目的税收监控，密切关注新兴产业和新增项目，不断加强税收征管，强化税收入库级次管理，规范税收秩序，确保税收收入稳定增长。三是加强非税收入管理。进一步落实征收激励与考核办法，深入开展费源费基调查，规范收入项目和征缴行为，做到依法足额征收。四是狠抓财政收入质量。在不断加强税收和非税收入征管的同时，进一步优化收入结构，涉土税收和非税收入占比稳步下降，收入质量得到明显改善。

（二）积极筹措资金，促进经济快速发展。积极调整财政支持经济发展的方向和领域，以项目建设为核心，促进地方经济持续快速增长。一是支持重点产业基地基础设施建设。筹集资金4.6亿元，支持以“十大产业集群”为核心的重点产业基地基础设施建设，促进重点项目开工建设。二是支持产业结构调整，深化企业科技改革。筹集1.5亿元，支持科技创新、产业升级、专利技术转化等，缓解中小企业融资难问题，提升企业市场竞争力，促进经济可持续发展。三是支持招商引资和项目前期建设。筹集978万元，用于招商引资和重点项目建设前期费用，有力地促进了招商引资工作及煤化工、京沈客专、机场等重点项目前期工作的开展。四是支持现代服务业发展。筹措资金1981万元，为我市物流、电子商务、会展等现代服务业提供贴息补助，有力支撑了我市服务业发展。

（三）加大资金投入，确保惠农政策落到实处。积极落实支农惠农政策，加快县域经济发展，扎实推进新农村建设。一是落实国家各项惠农补贴政策。筹集6亿元，落实粮食直补、农机直补、农作物良种补贴和汽车摩托车下乡补贴等各项惠农政策，调动农民粮食生产积极性，提高农民消费能力。二是改善农业生态环境，支持现代农业发展。筹集3.5亿元，支持200万亩经济林、草原生态保护、草原沙化治理及农业生产救灾；投入1200万元，用于畜禽良种繁育和动物疫病防控检测工作，支持了“畜牧业强市”战略，促进农村经济发展。三是支持水利设施建设。筹集3.3亿元，保证37万亩滴灌节水工程建设顺利完成；拨付1亿元，用于乡镇水利服务体系建设、农村安全饮水工程和抗旱防汛工作，水利基础设施得到进一步改善。四是支持农村公益事业发展和扶贫工作。筹集1.1亿元，落实“一事一议”和“美丽乡村示范村”财政奖补政策；筹集7051万元，用于项目到户、技能培训、产业化扶贫和水库移民等，实现12.8万农村低收入贫困人口年均收入达到2500元以上。五是促进县域经济发展和乡镇财源建设。筹集5000万元，支持县域产业项目建设和发展，县域经济实力得到提高；投入1860万元，支持全市31个乡镇政府便民服务中心建设，增强基层财政服务能力。

（四）抢抓机遇，“三争取”工作取得新成效。年初以来，市直各部门抢抓转型试点市、突破辽西北和国家扶贫改革试验区等重要机遇，全力争取上级政策和资金支持，全年共到位资金95亿元，增长10.6%，为全市经济平稳较快发展提供强大的资金保障。一是争取资金创历史新高。全年争取社保、教育、经济发展等各类补助资金90亿元，在确保运行的基础上，有力地支持了各项社会事业的发展。二是争取国家和省政策支持稳步开展。继续落实国家资源枯竭型城市财力转移支付补助政策，省支持辽西北专项补助政策再续三年。三是财政融资取得新进展。争取国内政策性银行贷款、国际金融组织贷款和地方政府债券5.2亿元，极大地缓解了我市建设资金紧张的压力。

（五）优化支出结构，全力以赴提高民生福祉。一是支持社会保障体系建设。筹集12亿元，落实企业职工养老保险、城乡低保提标政策并保障及时足额发放。二是支持就业再就业工作。筹集资金3.5亿元，落实3万名“4050”人员社会保险费和2万名公益性岗位补贴等就业扶持政策。三是支持医疗卫生体制改革。拨付4.4亿元，建立并完善基本药物制度，继续提高城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗财政补助标准。四是支持教育事业发展。筹集2.8亿元，推动标准化学校建设和校舍维修，改善了学前教育和义务教育基础设施；开展了农村义务教育阶段营养餐改善试点工作；支持职业教育发展。五是支持文化体育事业发展。投入4745万元，支持公益性文化事业和市民健身工程，保障了“十二运”分赛事成功举办。六是支持城市建设。先后投入资金8.5亿元，推进交通设施、老旧小区改造、城市供水、供热、供气管网改造、棚户区改造等工程建设，提高了城市基础设施服务能力。七是加大环保投入。筹集4.8亿元，支持城市绿化项目工程建设和凌河流域及细河二期环境治理，有力推动了青山、碧水、蓝天工程建设。

（六）深化改革，着力提高财政管理水平。深入推进公共财政预算管理制度改革，财政科学化、精细化管理取得阶段性成效。一是深化财税制度改革。切实落实营业税改征增值税政策，深入分析改革对我市相关产业发展和财政收入的影响，积极完善配套措施。二是推进预算管理制度改革。继续细化部门预算编制内容，提高年初预算批复到位率，增强预算约束力；进一步深化国库集中收付改革，扩大公务卡改革范围，市本级公务卡覆盖面达到60%以上。三是强化行政事业单位资产管理。促进资产管理与预算管理、财务管理、实物管理相结合，推动行政事业资产管理信息系统全面升级。四是加强政府债务管理。制发了《阜新市本级政府债务偿债准备金管理办法》，防范政府债务风险，保障我市融资和经济发展的良性循环。五是加强预算绩效管理。制发了《关于全面推进阜新市预算绩效管理工作的指导意见》，不断提高支出绩效管理水平。

在取得成绩的同时，我们也清醒地看到目前财政运行中存在的问题。如：财政可持续增收的基础还不牢固，煤、电、铁等传统行业发展形势依然不明朗，新兴产业拉动经济增长作用不强，财政收入稳定增长形势不容乐观；财政支出的均衡性和使用绩效仍需进一步提高；促进经济和社会发展的刚性需求不断加大，财政资金调度紧张，收支矛盾仍然十分突出等。以上问题，需要在以后的工作中逐步加以解决。

四、全面做好2014年财政工作

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的第一年，全市各级财税部门将紧紧围绕市委总体工作部署，把思想和行动统一到“尽快做大总量、努力提高质量”的总要求上来，坚持稳中求进、稳中求优、稳中突破，确保完成财政各项工作。

（一）以稳增长、优结构为重点，确保完成收入任务。一是继续加强收入分析与调度。按照年初确定的收入目标，制定阶段性收入任务，密切关注市本级和各县区的收入形势，及时查找组织收入中存在的问题，采取有效措施，确保收入目标的实现。二是强化税收征管。深入开展煤炭、商业零售、房地产及建筑等重点行业、重点企业纳税情况的对比分析、评估工作，密切跟踪关注新建项目税源情况，强化税源分析，加大税收征管力度，确保收入应收尽收。三是加强非税收入征管。完善非税收入收缴管理改革，清理规范行政事业性收费，切实掌握费源费基，依法依规足额征收。四是加强收入质量监控。在确保收入稳定增长的同时，狠抓收入质量，优化收入结构。

（二）以支持项目建设为重点，推动经济发展。坚持以项目建设为核心，综合运用贴息、补贴等政策手段，推动经济发展。一是支持项目建设。筹集和整合财力，重点支持“十大产业集群”和重大项目建设以及新兴产业加快发展。做好全市招商引资、项目研发经费保障工作。二是支持企业发展。支持企业技术改造、科技创新、成果转化、节能减排等，扶持企业做大做强。推进现代服务业发展。三是支持县区经济发展。以推进新城建设为重点，按照“一县一业、一县一品”的产业格局，加速培育县区新的经济增长点，增强县区经济综合实力。

（三）以加大“三农”投入为重点，推进新农村建设。不断加大财政强农惠农富农力度，推进社会主义新农村建设。一是支持现代农业发展。重点支持200万亩沈阜现代生态农业示范带、节水滴灌工程和国家扶贫改革试验区建设，推动畜牧业向专业化、规模化、标准化发展；以粮食主产区为重点加快高标准农田示范工程建设，增强农业综合生产能力，确保农业增效。二是落实强农惠农补贴政策。落实好粮食直补、农作物良种补贴以及农机购置补贴等惠农补贴政策，完善农业技术推广体系建设，调动农民积极性，促进农民增收。三是推动美丽乡村建设。进一步推进村级公益事业建设“一事一议”和“美丽乡村示范村”财政奖补工作，支持开展农村环境综合整治，推进农村综合改革。四是支持生态环境建设。支持辽西北草原沙漠化治理、水土保持工程、细河生态整治工程、环境综合治理等，着力推进青山、碧水、蓝天工程建设。

（四）以保障民生为重点，推进社会事业协调发展。积极推进社会公共事业发展，提高基本公共服务均等化水平。一是支持社会保障和就业工作。继续落实相关政策，支持实施扩大就业工程，加强就业技能培训；健全覆盖城乡的社会保障体系，提高低保和社会救助水平。二是支持教育文化卫生事业发展。推进基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，促进基本公共卫生服务均等化；全面落实义务教育经费保障机制，进一步加大对农村中小学校舍维修改造、幼儿园新建改建和职业教育实训基地建设的投入；支持改善群众体育设施和开展全民健身活动；健全公共文化服务体系，提高农村公共文化服务水平。三是支持保障性安居工程建设。继续加大棚户区改造、廉租住房、公共租赁住房建设资金和租赁补贴的投入力度，不断改善低收入群体居住条件。

（五）以完善现代财政制度为重点，推进财政各项改革。一是深化财税体制改革。按照国家统一部署，将邮电通信和铁路运输等行业纳入“营改增”范围；适时实施煤炭等品目资源税从价计征改革；认真做好房产税改革测算工作。二是推进节约型政府建设。认真贯彻国务院《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《党政机关国内公务接待管理规定》，严格控制因公出国（境）、公务车购置及运行、公务招待支出，坚决制止各种铺张浪费等行为，从严控制一般性支出。三是推进预算管理制度改革。完善预算编制与预算执行相结合的机制；稳妥推进预算公开工作；切实加强预算绩效管理，建立健全预算绩效管理机制，拓展绩效评价范围和模式，加强绩效评价结果反馈和应用；全面深化国库集中收付制度改革，进一步扩大国库集中支付覆盖面，提高公务卡发放和使用率；建立覆盖各级财政预算执行的动态监控体系。四是强化依法理财。加强财政法制建设，继续开展财政“六五”普法工作；建立健全财政部门内部监督检查工作机制，严肃财经纪律，规范财政管理。五是完善债务风险预警体系。严格执行市本级政府债务偿债准备金管理办法，适时出台债务风险预警指标检测办法，加强政府债务管理，保证到期债务按时、足额偿还。各县区也要建立相应的偿债准备金制度。六是稳步推进其他各项改革。改革机关事业单位基本养老保险制度，实行基金社会统筹；继续规范行政事业单位国有资产管理，推进资产管理与预算管理和国库管理相结合；加强政府采购管理，进一步规范政府采购程序与行为。